重庆市铜梁区西河小学2020年度部门决算情况说明

重庆市铜梁区西河小学

2020年度部门决算情况说明

  一、部门基本情况

  （一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

  （二）机构设置

重庆市铜梁区西河小学下设教导处和后勤处两个职能部门。

  （三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位为0个单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计877.03万元，支出总计877.03万元。收支较上年决算数 增加140.12万元、 增长 19%，主要原因是本单位新增学校食堂建设项目，增加了财政预算收入。

2.收入情况。2020年度收入合计874.56万元，较上年决算数增加190.70万元，增长27.9%，主要原因是本单位新增学校食堂建设项目，增加了财政预算收入。其中：财政拨款收入872.81万元，占99.8%；事业收入1.75万元，占0.2%。年初结转和结余2.47万元。

3.支出情况。2020年度支出合计519.56万元，较上年决算数减少168.34万元，下降24.5%，主要原因是本单位2020年度维修项目和设备采购项目减少，减少了项目支出费用，二是学校学生人数减少，减少了公用经费支出。其中：基本支出 498.10万元，占95.9%；项目支出21.46万元，占4.1%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余357.47万元，较上年决算数增加308.46万元，增长629.4%，主要原因是本单位2020年度新增学校食堂建设项目未进行验收结算，工程款未实现支付，造成预算的项目经费结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计875.27万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加141.81万 元，增长19.3%。主要原因是学校新增学校食堂建设项目，增加了财政拨款收入。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入872.81万元，较上年决算数增加192.40万元，增长28.3%。主要原因是本单位2020年度新增学校食堂建设项目，增加了财政拨款收入。较年初预算数 增加370.02万元，增长73.6%。主要原因是本单位2020年度新增学校食堂建设这一项目，年初是主管部门统一预算，未纳入本单位部门预算。造成本单位实际财政拨款收入比较年初预算数多。此外，年初财政拨款结转和结余2.47万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出517.81万元，较上年决算数减少166.64万元，下降24.3%。主要原因是. 主要原因是学校维修项目和设备采购项目减少，二是学校学生人数减少，减少了公用经费支出。较年初预算数 增加15.02万 元，增长3%。主要原因是学校新增学校食堂建设这一项目，年初是主管部门统一预算，未纳入学校部门预算。但2020年度支付了部分工程前期费用，造成实际预算支出比较年初预算数多。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余357.47万元，较上年决算数增加308.46万元，增长629.4%，主要原因是本单位2020年度新增学校食堂建设项目未进行验收结算，工程款未实现支付，造成预算的项目经费结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出387.18万元，占74.8%，较年初预算数增加8.87万 元，增长2.3%，主要原因是学校新增学校食堂建设这一项目，年初是主管部门统一预算，未纳入学校部门预算。但2020年度支付了部分工程前期费用。

（2）社会保障与就业支出82.47万元，占15.9%，较年初预算数增加9.65万 元，增长13.3%，主要原因是2020年度是退休教职工的健康休养费提高标准。

（3）卫生健康支出26.52万元，占5.1%，较年初预算数减少1.70万 元，下降6%，主要原因是本单位2020年度职工人数减少。

（4）住房保障支出21.63万元，占4.2%，较年初预算数减少1.82万 元，下降7.8%，主要原因是本单位2020年度职工人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出498.10万元。其中：人员经费451.18万元，较上年决算数增加1.79万 元，增长0.4%，主要原因是本单位2020年度教职工因薪级工资增加提高了工资性支出。人员经费用途主要包括工资与福利支出和对家庭与个人的补助支出。公用经费46.91万元，较上年决算数减少3.84万元，下降7.6%，主要原因是本单位2020年度学生人数减少，减少了学校公用经费的支出。公用经费用途主要包括学校水电费、办公费、物业管理费、学生活动费和零星维修费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生“三公”经费支出。 较上年支出数增加0.00万 元，增长%，主要原因是本单位2020年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2020年度未发生因公出国（境）经费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公出国（境）经费支出与上年度持平。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是公出国（境）经费支出与上年度持平。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位2020年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是公务车购置费与上年度持平。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是发生公务车购置费支出与上年度持平。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，本单位2020年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是公务接待费与上年度持平。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是公务接待费与上年度持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2020年度未发生会议费支出。本年度培训费支出 1.45万元，较上年决算数减少0.39万元，下降21.2%，主要原因是疫情减少了外出培训项目。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额39.34万元，其中：政府采购货物支出0.63万元、政府采购工程支出38.71万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额39.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 39.34万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于本单位新建食堂工程采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和3个项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金12.54万元。从评价情况来看，达到了项目绩效目标。

（二）绩效自评结果

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护  费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（经济支出分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：电话023-45390150。

重庆市铜梁区西河小学2020年部门决算公开报表.xls