一、决算信息来源说明（仅由基层预算单位编写）
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 万元，财政部门拨款对账单 2373.58 万元，差额 2373.58 万元。
（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入 166.51 万元，财政部门拨款对账单 166.51 万元。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）
1、本年度收支变动情况
（1）本年收入较上年增长30.79%。其中一般公共预算财政拨款较上年增长22.37%，政府性基金预算财政拨款较上年增长6780.7%。原因是本年度税收较上年略有增加，上级拨款较上年增加。
（2）本年度支出较上年增长30.79%。其中人员经费增加2.3%，原因是本年度工资水平略微上调和新招录人员增加；日常公用经费减少19.43%，原因是本年度加大基础设施建设力度，基本建设类项目支出增加。
3、本年度年末资产负债情况
本年度货币资金较上年减少40.92%，原因是本年度加大了存量资金使用力度；在建工程减少96.97，原因是在建工程转为固定资产。
4、补充资料
本年度三公经费较上年减少28.73%，原因是严格遵守中央八项规定和过紧日子的规定，严格支出管理。
会议费较上年度减少10.58%，，原因是严格遵守中央八项规定和过紧日子的规定，严格支出管理。
机关运行经费较上年度减少37.49%，原因是本年度脱贫攻坚、乡村振兴、环境整治、基础设施建设等工作力度加大，机关运行经费增加。
（三）政府采购数据核对情况。
“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的金额一致。
三、报表审核情况（逐条编写）
（一）审核情况。
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审核项目 |
数量 |
提示内容 |
原因说明 |
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A0-1302：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST(DWXZ,"10") THEN F03[25,3]=0 |
1条 |
当报表类型≠"7"（叠加汇总表）且单位性质时≠"10"（行政单位），则财决附03表25行2栏＝0 |
乡镇汇总表含行政单位、事业单位 |
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B0-1481：IF F02[2,9]+F02[2,10]>0 THEN Z08_1[2,3]>0 AND Z08_1[2,4]>0 AND Z08_1[2,5]>0 |
1条 |
如果有行政、参公人员，则Z08_1表应该有基本工资、津贴补贴、奖金。 |
乡镇汇总表含行政单位、事业单位 |
|
B0-1481：IF F02[2,9]+F02[2,10]>0 THEN Z08_1[2,3]>0 AND Z08_1[2,4]>0 AND Z08_1[2,5]>0 |
1条 |
如果有行政、参公人员，则Z08_1表应该有基本工资、津贴补贴、奖金。 |
乡镇汇总表含行政单位、事业单位 |
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B270：IF [2,3]<>0 THEN [2,1]<>0 |
1条 |
政府性基金财政拨款决算数有数，则预算数应有数 |
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B272：IF BBLX<>"2" THEN [1,2]=[1,1] |
1条 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据双人发（2020）1号文件规定，调整年初预算数 |
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B272：IF BBLX<>"2" THEN [2,2]=[2,1] |
1条 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
根据双人发（2020）1号文件规定，调整年初预算数 |
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B386：IF [2,3]<>0 THEN [2,1]<>0 |
1条 |
财政拨款决算数有数，则年初预算数应有数 |
基金拨款收入未纳入年初预算，为上级拨款 |
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B744：[1,15]=0 |
1条 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
公务员平时考核、事业单位绩效995152元 |
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B954：[1,47]&[1,54]+[1,56]=0 |
1条 |
项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ |
主要为对退休干部及防疫人员的补助 |
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B1344：[1,15]=0 |
1条 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
公务员平时考核、事业单位绩效995152元 |
|
B1554：[1,47]&[1,54]+[1,56]=0 |
1条 |
项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ |
主要为退休干部及防疫人员的补助 |
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
为高效完成决算工作，建议在决算工作开始前完成公式设置。
四、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中无其他收入。
2．“项目支出决算明细表”中 “对个人和家庭的补助”主要是三支一扶人员安家费3000元、村办公经费.服务群众工作经费136325元、新冠疫情防疫补助110850元等。
5. “支出明细表”中“其他工资福利支出”995152元的是2019年度应休未休假年休假、月考核及年终考核等。
7.本年度“三公”经费总额为66914.62元，年初预算数为760000元，较上年减少28.73%，公务车运行维护费66914.62元，预算数为440000元。原因是本年度严格遵守中央八项规定和过紧日子的要求，严格支出管理，压缩一般公共经费支出。
五、调整预算数备案说明
“收入支出决算总表”中年初预算合计数为16580000元，本年决算合计数为25400900元，决算数合计大于预算合计数
六、预算绩效管理工作开展情况
本年度双山镇积极推进预算绩效管理工作，以绩效目标实现为导向，以监控执行为手段，以绩效自评结果为保障，扎实有效推进了我镇预算绩效管理工作。
预算绩效管理范围是本年重点项目基层政权建设办公楼维修整治。
绩效目标是改善办公环境，提高了服务质量，转变了机关干部工作态度，打造了双山政府新形象。
执行监控措施。一是成立了绩效自评工作领导小组，主管财务副镇长李大国任组长，主管机关的党委委员经玲、纪委书记刘波任副组长，成员有江雪琴、汪子钦、陈厚英。组长副组长做好财政资金绩效自评工作的牵头组织领导和协调工作；财政办相关资料综合汇总；小组成员分工协作。二是严控支出预算，规范财务管理，我镇年初制定了财务管理制度，对大型维修项目支出作出了具体的规定，所有达到2万元以上的支付款项，都必须党委会研究通过后，再行支付。对办公用品购买，由本镇采购领导小组负责集中采购工作。采购用品到场安装完毕后，我镇再组织相关人员进行项目验收签字，验收合格后，再行支付款项。
存在困难主要是预算绩效管理知识薄弱。下一步双山镇将深入学习预算绩效管理相关法规政策，更好完成此项工作。
七、其他需要说明的情况
无
八、部门决算管理工作
（一）部门决算工作情况总结。
我镇扎实地做好财政决算编审基础工作，以严谨认真的科学态度贯穿决算工作始末。一是做好决算前的收支对账工作。首先，与财政局核对财政拨款数，确保总会计账、证、表之问核对衔接一致，以保证决算基础数字真实、准确；其次，与银行、税务部门核对收入，如果发现问题，应及时纠正，确保财政报表。最后，与预算科核对预算指标，还要按照有关文件精神，正确转移支付额确保体制数字的真实、准确，避免遗漏和错误。
（二）部门决算工作下一步计划。
将部门决算纳入账表一体化改革，直接提取数据，不再进行人工录入，提高工作效率。
（三）对部门决算管理的意见和建议。
为高效完成决算工作，建议在决算工作开始前完成公式设置。
渝公网安备50022402000202号
