重庆市铜梁区华兴镇2025年度财政预算执行情况和2026年度财政预算的报告

重庆市铜梁区华兴镇2025年度财政预算执行

情况和2026年度财政预算的报告

各位代表：

现将华兴镇2025年度财政预算执行情况和2026年度财政预算（草案）的报告提请镇十九届人民代表大会第十一次会议审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2025年财政预算收支执行情况

2025年，我镇财政工作在镇党委的领导下，在镇人大的监督支持下，认真贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话和重要指示精神，认真落实市委、市政府决策部署和区委、区政府工作要求，坚持依法理财、科学理财、为民理财，优化支出结构，注重经济效益，大力培植财源，深入实施积极的财政政策，统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，圆满完成了全年财政工作任务。

（一）财政收入执行情况

1.2025年财政一般预算收入完成2450.73万元，占年初预算的122.54%。具体执行情况如下：

（1）工商税完成2448.26万元，占年初预算的122.54%；其中：

增值税收入完成562.49万元，占年初预算的216.34%；

企业所得税收入完成383.46万元，占年初预算的1917.30%；

个人所得税收入完成11.41万元，占年初预算的76.07%；

资源税收入完成1246.76万元，占年初预算的77.92%；

城市维护建设税收入完成112.61万元，占年初预算的225.22%；

房产税收入完成13.59万元，占年初预算的135.90%；

印花税收入完成18.27万元，占年初预算的182.70%；

契税收入完成4.35万元，占年初预算的100%；

城镇土地使用税收入完成20.52万元，占年初预算的82.08%；

耕地占用税收入完成74.80万元，占年初预算935%；

（2）非税收入完成2.47万元，其中：

罚没收入完成0.22万元，占年初预算的44%；国有资源（资产）有偿使用收入完成2.25万元，占年初预算的150%。

（二）财政支出预算执行情况

财政一般公共预算支出为1968.21万元，占年初预算的95.92%；政府性基金支出98.64万元，占年初预算的100%。

具体执行情况为：

一般公共服务支出636.70万元；

文化旅游体育与传媒支出41.85万元；

社会保障和就业支出346.85万元；

卫生健康支出53.23万元；

节能环保支出24.42万元；

城乡社区支出160.13万元；

农林水支出624.35万元；

住房保障支出70.91万元；

灾害防治及应急管理支出9.77万元；

其他支出98.64万元。

二、2025年财政工作情况

（一）强化预算约束，管理效能稳步提升。

在预算编制中，我镇深入贯彻“零基预算”理念，改变过去基数加增长的传统模式，结合单位年度重点工作计划，对各项支出需求进行全面梳理。在执行环节，建立了全过程动态监控机制，按月度对预算执行情况进行对比分析，确保资金使用效益。同时，扎实做好2026年预算编制的“一上”“二上”准备工作，通过细化项目库管理，提高了预算编制的前瞻性和准确性，预算执行率较往年提升了5个百分点，有效避免了年底突击花钱现象。

（二）狠抓增收节支，财政保障更加坚实。

面对复杂严峻的经济形势和政策性减收压力，加强税源监测与分析，积极协调税务部门，依法强化征管，深挖增收潜力。通过全镇上下的共同努力，全年财政收入2450.73万元，稳步增长22.1%，税收收入2448.26万元，稳步增长22.2%。税收收入排名全区镇级收入第一名，为全镇经济社会发展提供了坚实的财力保障。

坚持“保基本，保运转，保民生”的支出保障顺序，严控一般性支出，全年预算一体化系统支出2066.85万元，特别对“三公”经费、会议费、培训费等支出从严把关，全年“三公”经费支出2.13万元，同比上年减少19.74%，做到应减尽减，合理合规，确保每一笔钱都花得明明白白。

（三）规范“三资”管理，提升村级财务监管水平。

对6个村民委员会和1个社区居委会的每一笔收支，均依据真实、合法、完整的原始凭证，按照会计科目和核算要求及时准确进行记账对账，做到日清月结。严格按照会计档案管理规定，对会计凭证、账簿、报表等资料进行整理、装订、归档，确保会计档案资料齐全、保管安全、查询方便。积极参与村级集体资产、资源的登记、清查与台账动态更新工作，为摸清家底、管好资产提供准确的财务数据支撑。认真开展2025年村干部经济责任审计，进一步规范农村财务管理，切实维护集体和农民权益。

（四）聚力乡村振兴，推动民生实事落地见效。

积极发挥财政职能，全力服务乡村振兴战略实施，推动一批群众急难愁盼的民生项目顺利完工。2025年，成功申报并组织实施两批村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目，共硬化道路4.993公里，实现项目覆盖每个村。该项目的实施，有效改善了相关村组的交通条件，解决了群众出行难题，美化了村庄环境，得到广大群众的好评，成为连接党心民心的“暖心路”“致富路”。

三、存在的问题

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题：

一是财源结构单一的现状尚未根本改变。财政收入对资源税依赖较大，受市场波动和政策调整影响较为明显，抵御风险能力相对较弱，财政收入源头不多、支柱产业较少的问题依然突出。

二是财政收支“紧平衡”状态加剧。落实乡村振兴战略任务、补齐基础设施短板、兑现各项民生增支政策，都需要持续加大财政投入，而财政收支矛盾凸显、平衡难度加大。

三是预算管理精细化水平有待提升。实行部门预算以来，部分项目预算编制还不够精准，镇级财政运行监测的精准性、智能化水平还有待提高，相关指标体系亟待健全完善。

四、2026年财政预算建议方案

在编制2026年预算草案时，考虑到我镇主体税源支撑减弱——资源税作为我镇支柱税源，2025年完成1246.76万元，占税收总量的50%以上。受市场价格波动及产量调整预期影响，预计2026年资源税收入将回落至800万元左右。基于这一影响，2026年我镇财政收入增长面临较大压力，面对上述压力和挑战，总体思路是：一是坚持实施更加积极的财政政策，持续用力、更加用力，打好政策“组合拳”，鼓励和引导更多企业落户华兴，培育新的财源增长点。二是建立过紧日子常态长效机制，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实紧日子相关举措，推动党政机关习惯过紧日子，在制定政策、安排支出、新上项目时，量力而行、尽力而为，保持必要力度又不透支未来。三是由于乡镇财政实行部门零基预算体制，要切实转变工作观念，改进工作作风，创新理财思路，把惠民政策与财政收支落到实处。结合我镇具体情况，2026年财政预算拟作如下安排：

全年财政收入预计实现1512万元。

1.税收收入完成1510万元。其中：增值税375万元，企业所得税196万元，个人所得税15万元，资源税800万元，城市维护建设税75万元,房产税13万元，印花税5万元，城镇土地使用税1万元，耕地占用税30万元。

2.非税收入完成2万元。其中：罚没收入0.5万元，国有资源有偿使用1.5万元。

一般预算收入加区级补助收入除去体制上解，按部门预算运行体制可安排2331.68万元,预算支出为：

一般公共服务支出703.81万元；

文化旅游体育与传媒支出52.81万元；

社会保障和就业支出424.77万元；

卫生健康支出99.34万元；

节能环保支出46.00万元；

城乡社区支出220.00万元；

农林水支出668.17万元；

交通运输支出10.00万元；

住房保障支出86.78万元；

灾害防治及应急管理支出20.00万元。

五、积极采取措施，确保完成2026年财政预算任务，推进全镇各项事业健康发展

（一）坚持“蓄水养源”，继续培植壮大财源。

围绕深化改革、促进发展和保持稳定这一中心，集中精力加强财税征管，努力增收节支，多方培植财源。一是抓好财源建设，用好用足各项财政政策，认真谋划财源建设新思路，涵养税源、加宽税基，促进财政收入总量增加。二是继续坚持“量入为出、开源节流”原则，大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约优良传统，在保证重点支出的同时强化支出管理，调整支出结构，减少弹性支出，确保当年预算收支平衡。

（二）坚持“有保有压”，不断优化支出结构。

一是继续加大社会保障力度，切实保障民生领域支出需求。二是持续推进乡村振兴泥结石路硬化工程，积极争取建设指标，着力解决群众出行“最后一米”问题。三是加大对基础设施短板的建设投入，持续改善人民群众生产、生活、居住环境。四是建立健全过紧日子常态长效机制，严控一般性支出，确保每一笔财政资金都用在刀刃上。

（三）坚持“深化改革”，不断提升治理效能。

按照上级财政体制改革要求，进一步深化财政改革，落实“三攻坚一盘活”改革要求，提高资金使用透明度。强化预算管理监督，进一步规范预算编制行为，从严掌握支出项目，科学合理制定标准。努力做到既节约财政资金，又保障单位正常运转的必要支出，切实提高财政资金使用效益。持续推进村级财务规范化管理，不断提升农村“三资”监管水平。

各位代表，做好2026年财政工作，责任重大、任务艰巨、使命光荣！我们将在镇党委的坚强领导下，主动接受镇人大的法律监督和工作监督，认真听取各位代表意见建议，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、勇毅前行，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，确保圆满完成本次会议确定的财政工作任务！

附件：1.重庆市铜梁区华兴镇人民政府2026年“三公”经费预算

2.重庆市铜梁区华兴镇人民政府2026年部门预算公开表