| [ 索引号 ] | 11500224736575130B/2021-00006 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 其他 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
| [ 发布机构 ] | 铜梁区华兴镇 | ||
| [ 成文日期 ] | 2021-02-20 | [ 发布日期 ] | 2021-02-20 |
重庆市铜梁区华兴镇人民政府2019年部门决算情况说明
重庆市铜梁区华兴镇人民政府2019年部门决算情况说明
一、决算信息来源说明（仅由基层预算单位编写）
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算汇编基本情况（仅有财政部门和主管部门编写）
（一）部门机构情况说明。
2019 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 2 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
合 计 | |||
一、按单位基本性质 | |||
行政单位 | 2 | ||
事业单位 | |||
其他 | |||
二、按执行会计制度 | |||
政府 | 2 | ||
民间非营利组织 | |||
企业 | |||
其他 | |||
三、按单位预算级次 | |||
一级预算单位 | |||
二级预算单位 | |||
三级预算单位 | |||
四、按事业单位分类 | — | ||
行政类 | — | ||
公益一类 | — | ||
公益二类 | — | ||
生产经营类 | — | ||
暂未明确类别 | — |
（二）部门录入户数说明。
2019 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
合 计 | |||
一、单户表 | |||
二、行政单位汇总录入表 | |||
三、事业单位汇总录入表 | |||
四、经费自理事业单位汇总录入表 | |||
五、乡镇汇总录入表 | 1 | 0 | |
六、其他单位汇总录入表 | |||
七、经费差额表 | |||
八、调整表 | |||
九、叠加汇总表 |
（三）经费差额表和调整表使用情况说明。
主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况，需进行详细说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
（四）有使用“系统账”的地区和部门，需对列报的依据、涉及的单位和金额进行说明。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单1667.56万元，差额0万元。对差额原因进行说明。
（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入39.99万元，财政部门拨款对账单 39.99 万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。（概括说明原因）
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因。
主要指标变动情况表 | ||||||
编制单位：重庆市铜梁区华兴镇人民政府 | 2019年度 | |||||
指 标 | 行次 | 本年度 | 上年度 | 比上年增减 | 增减％ | 原因 |
栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
一、年度收支情况（单位：元） | 1 | — | — | — | — | — |
1.本年收入 | 2 | 17,075,463.77 | 17,678,200.00 | -602,736.23 | -3.41 | 财政补助收入减少 |
其中：一般公共预算财政拨款 | 3 | 16,675,613.30 | 16,158,200.00 | 517,413.30 | 3.20 | 税收收入增加 |
政府性基金预算财政拨款 | 4 | 399,850.47 | 1,520,000.00 | -1,120,149.53 | -73.69 | 减少基金工程支出 |
*事业收入 | 5 | |||||
事业单位经营收入 | 6 | |||||
*其他收入 | 7 | |||||
2.本年支出 | 8 | 17,075,463.77 | 18,114,011.95 | -1,038,548.18 | -5.73 | 严格按照预算执行，减少开支 |
其中：基本支出 | 9 | 11,637,129.58 | 11,377,886.59 | 259,242.99 | 2.28 | 工资和年终奖普调 |
（1）人员经费 | 10 | 8,129,275.24 | 7,565,405.09 | 563,870.15 | 7.45 | 工资和年终奖普调 |
（2）日常公用经费 | 11 | 3,507,854.34 | 3,812,481.50 | -304,627.16 | -7.99 | 严格按照预算执行，减少开支 |
项目支出 | 12 | 5,438,334.19 | 6,736,125.36 | -1,297,791.17 | -19.27 | 严格按照预算执行，减少开支 |
其中：基本建设类项目 | 13 | |||||
事业单位经营支出 | 14 | |||||
3.年末结转和结余 | 15 | 726,077.82 | 726,077.82 | |||
其中：一般公共预算财政拨款 | 16 | 501,248.17 | 501,248.17 | |||
政府性基金预算财政拨款 | 17 | 224,829.65 | 224,829.65 | |||
二、年末资产负债信息（单位：元） | 18 | — | — | — | — | — |
1.货币资金 | 19 | 3,869,339.58 | 4,727,251.87 | -857,912.29 | -18.15 | 往来款减少 |
2.财政应返还额度 | 20 | |||||
3.房屋 | 21 | 819,823.50 | 819,823.50 | |||
4.车辆 | 22 | 873,995.00 | 873,995.00 | |||
5.在建工程 | 23 | 1,228,904.30 | 1,228,904.30 | |||
6.借款 | 24 | |||||
7.应缴财政款 | 25 | |||||
8.应付职工薪酬 | 26 | |||||
三、年末机构人员情况（单位：个、人） | 27 | — | — | — | — | — |
1.独立编制机构数 | 28 | 11 | 6 | 5 | 83.33 | 机构改革 |
2.独立核算机构数 | 29 | 11 | 2 | 9 | 450.00 | 机构改革 |
3.年末实有人数 | 30 | 48 | 42 | 6 | 14.29 | 机构改革 |
在职人员 | 31 | 48 | 42 | 6 | 14.29 | 机构改革 |
其中：行政人员 | 32 | 23 | 18 | 5 | 27.78 | 机构改革 |
参照公务员法管理事业人员 | 33 | 3 | -3 | -100.00 | 机构改革 | |
非参公事业人员 | 34 | 25 | 21 | 4 | 19.05 | 机构改革 |
离休人员 | 35 | |||||
退休人员 | 36 | |||||
4.年末其他人员数 | 37 | |||||
5.年末学生人数 | 38 | |||||
四、补充资料（单位：元） | 39 | — | — | — | — | — |
1.固定资产情况 | 40 | — | — | — | — | — |
房屋面积（平方米） | 41 | 4,292.00 | 4,292.00 | |||
车辆数量（辆） | 42 | 7 | 7 | |||
2.“三公”经费支出 | 43 | 122,553.29 | 191,707.28 | -69,153.99 | -36.07 | 减少接待费支出 |
其中：因公出国（境）费 | 44 | |||||
公务用车购置及运行维护费 | 45 | 103,843.29 | 108,885.28 | -5,041.99 | -4.63 | 严格按照公车使用程序使用 |
其中：公务用车购置费 | 46 | |||||
公务用车运行维护费 | 47 | 103,843.29 | 108,885.28 | -5,041.99 | -4.63 | 严格按照公车使用程序使用 |
公务接待费 | 48 | 18,710.00 | 82,822.00 | -64,112.00 | -77.41 | 减少接待费支出 |
3.培训费 | 49 | 8,552.00 | 2,830.00 | 5,722.00 | 202.19 | 培训技能增加 |
4.会议费 | 50 | |||||
5.机关运行经费 | 51 | 3,250,911.94 | 3,524,025.47 | -273,113.53 | -7.75 | 严格按照预算执行，减少开支 |
6.年初预算数 | 52 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 53 | 21,757,900.00 | 18,930,700.00 | 2,827,200.00 | 14.93 | 严格按照预算执行，减少开支 |
本年支出合计 | 54 | 21,757,900.00 | 18,930,700.00 | 2,827,200.00 | 14.93 | 严格按照预算执行，减少开支 |
年末结转和结余 | 55 | |||||
7.调整预算数 | 56 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 57 | 17,075,463.77 | 17,678,200.00 | -602,736.23 | -3.41 | 严格按照预算执行，减少开支 |
本年支出合计 | 58 | 17,801,541.59 | 18,840,089.77 | -1,038,548.18 | -5.51 | 严格按照预算执行，减少开支 |
年末结转和结余 | 59 | |||||
注：1．本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。 |
2．事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 |
3．其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 |
4．事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。 |
5．结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。 |
6．本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 |
（三）政府采购数据核对情况。
“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的差异金额及原因。（注：分项目和资金性质对差额总体情况和原因进行概括说明。）
四、报表审核情况（逐条编写）
（一）审核情况。
审核项目 | 数量 | 提示内容 | 原因说明 |
一、审核公式 | |||
1.表间公式 | |||
B279：IF BBLX<>"2" THEN [1,2]=[1,1] | 2 |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 | 华人发【2019】2号文件
|
A405：IF NOT INLIST(BBLX,"7") AND Z02[2,17]@1<>0 THEN Z02[2,1]=Z02[2,17]@1 | 4 | 财决02表 19年度年初结转和结余1栏各行应＝18年度年末结转和结余17栏各行 | 19年调账了科目，中央自然灾害科目调整到2240701中了。 |
B730：[1,15]=0 | 2 | 有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 | 公务员和事业单位月考核奖 |
B735：[1,50]=0 | 2 | 有救济费，请说明开支情况！ | 农村临时医疗救助支出 |
B954：[1,47]&[1,55]=00") THEN [23,3]+[24,3]=0 | 2
| 项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ | 食品药品协管员补助，退休人员补助，义务兵优待生活补助，敬老院补助，精神病人医疗补助。 |
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
3.部门自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况。
2、年末结余分配转入其他的情况。
3.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨款结转结余和非财政资金结转结余为负数的情况。
4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
项目支出中“对个人和家庭的补助”有数：食品药品协管员补助25200元，退休人员生活补助149958元，退休人员退休费59000元，义务兵优待生活补助148734元，其他社会保障支出70000元，社会福利事业单位345元，中央自然灾害补助30000元，对村民委员会和村党支部的补助1986663.44元。
5. “支出明细表”中“其他工资福利支出”的开支情况。
6.“支出决算明细表”中，本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如拨给……单位用于……事务，……万元）。
7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。
2019年度本部门“三公”经费支出共计14.25万元，较年初预算数减少5.75万元，较上年支出数减少9.92万元。公务车运行维护费12.38万元，主要用于乡村振兴，发展集体经济，农村电商公务用车支出增加等，以及大型垃圾车清运农村道路垃圾、洒水车清洗街道等车辆各项费用支出较年初预算数减少2.62万元，较上年支出数减少2.9万元，主要原因是乡村振兴，发展集体经济，农村电商公务用车支出增加。公务接待费1.87万元，主要用于上级部门检查指导工作及乡镇间业务交流、招商引资等接待的支出，费用支出较年初预算数减少3.13万元，较上年支出数减少6.41万元，主要原因是严格按照中央八项规定和厉行节约的要求，只减不增的严格控制“三公”经费。
8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。
9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（住房公积金中心填报）。
10.单位长聘人员情况，包括长聘人员数量、工作性质、经费来源等情况。
11.对“资产负债表”中指标异常情况、往来账款规模较大的情况简要补充说明。对财务会计“本期盈余”和预算会计“预算结余”之间的差额和原因进行说明。
六、调整预算数备案说明
“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。（除在此说明外，还需按照财政部门提供的备案模板，提供盖章的备案函，上传到“上报文档”中。）
七、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响
涉及党和国家机构改革的地区和部门，对机构改革后预算、财务、决算等调整情况进行说明，重点说明与部门决算相关的机构人员、资产负债、上下年指标衔接等情况。
八、预算绩效管理工作开展情况
2019年决算报告显示，我部门内部控制有效实施，优化了资金使用，加强了资金管控，并在一定程度上节省了我部门开支。2019年我部门加强了预算管理，人员经费、公用经费基本按照预算执行与管理。资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
我单位严格按照重庆市财政局关于部门决算编制、送审、批复、公开工作的有关要求，及时准确地做好了我处的部门决算编制、送审、批复及公开工作。
我单位将继续对照《预算法》等法规以及重庆市财政局对部门预算执行、决算工作的有关要求，做好相关工作。一是进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。二是进一步加强预算绩效管理，提高预算资金使用效益。三是进一步加强预算执行进度，提高资金使用效率。
概述本地区预算绩效管理范围，绩效目标、执行监控、绩效自评等工作开展情况，存在的困难和问题及下一步改进建议。
九、其他需要说明的情况
（一）部门决算审核发现的需要单独进行说明的特殊情况和主要问题。
（二）本部门其他需要说明的问题。如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
（三）政府会计制度施行后，单位在会计核算及财务管理中存在的难点、意见建议等。
十、部门决算管理工作
（一）部门决算工作情况总结。
介绍本地区本年度部门决算组织、编审、批复、核查、公开、分析评价、数据利用等工作开展情况，突出创新举措。
介绍本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）部门决算工作下一步计划。
（三）对部门决算管理的意见和建议。
中国政府网
