重庆市铜梁区虎峰镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告

虎峰镇2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算(草案)的报告

   —2019年1月29日在铜梁区虎峰镇第十八届人民代表大会第五次会议上

铜梁区虎峰镇财政所

各位代表：

受镇人民政府的委托，现向大会报告虎峰镇2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)，提请大会审查，并请列席人员提出意见。

    2018年，是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我镇财政工作在镇党委、政府的领导下，在镇人大主席团的监督下，认真贯彻党的十九大、习近平总书记系列重要讲话以及镇十八次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，抓重点、补短板、防风险，对标对表“六张清单”，狠抓工作落实，财政收支总体平衡，较好地服务了全镇经济社会发展大局。按照镇十八届人大三次会议批准的《虎峰镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告》，现将2018年财政部门执行镇人大决议的情况报告如下。

一、2018年的财政预算执行情况

（一）全镇财政预算执行情况

     1.一般公共预算

    2018年公共财政收入完成1342.27万元，占计划1144万元的117.33%，比上年增长17.33%。其中：

    税收完成1229.32万元，占任务882万元的139.37%，比上年增长39.37%，税收占财政收入的比重为91.58%，财政收入结构进一步优化，质量较高。并按序时进度完成了财政收入任务。

非税收入完成112.95万元,比上年实绩174.5万元下降54.49。

2.收支平衡情况

    2018年公共财政收入实现1342.27万元；上级补助收入1702.48万元，补充预算稳定调节基金198.27万元。财政总收入3243.02万元。

2018公共财政支出2989.86万元，动用补充预算稳定调节基金198.27万元，上解上级支出54.89万元，财政总支出3243.02万元。

当年财政收支平衡。

   （二）主要工作开展情况

    1.强化收入征管。一是加强税收收入的管理。加强同国地税部门的联系，随时掌握税源情况以及纳税户的应缴未缴情况，加大欠税追收力度，通过一年来的工作，税收超额完成了任务。二是加强非税收入的管理。根据时间和收入完成情况采取各种办法组织非税收入入库，确保全年财政收入完成区下达的任务。

    2.严格控制财政支出。一是严格按照相关财政财务制度的要求管理各项支出。二是起草虎峰镇机关财务管理办法作为办理财政收支的规范性文件，具有较强的适用性和可操作性。三是合理调度使用资金，按照“保基本支出、保民生支出、保重点支出、保法定支出”的原则管好财政资金。

    3.加强惠农资金的监管。确保党和政府的惠农政策真正落到实处，把好事办好，实事办实，充分体现党和政府对“三农”的支持和关怀。一是重点监管项目，对项目建设的事前、事中、事后的每一个环节的监管。二是对资金的监管，严格支付手续的审核，采取转账支付或直拨受益人。

4.加强农村财务的管理。建立各项制度，规范农村财务行为。一是建立机构，按党委、政府安排将农村财务委托代理工作纳入财政所管理，财政所明确3人具体负责农村财务核算工作。二是根据铜农委[2018]96号文件要求，农村财务核算已全部纳入镇委托会计核算，对村社级财务凭证全部纳入镇委托管理。三是按照村组财务清理“回头看”的主要内容认真开展工作，通过对村组财务的检查、走访群众等方式发现2个村存在问题3个，涉及金额13.48万元。如：石寨村8社2014年集资修便民路6.4万元未做收入，2015年还款时未做支出6.4万元；群力村前任出纳石孝银在2016年坐收坐支0.68万元。四是聘请中介机构对水鸭村村民委员会2011-2017年度的村级财务、天锡村村民委员会2014年—2016年度的村级财务、前进村2014年—2016年度的村级财务和群力村12社2014年—2016年的村级财务进行了财务收支审计。

5.加强国有资产的监管。一是按照“一岗双责”的要求对国有资产的安全监管，对有安全隐患的按月走访排查并填写安全走访表。二是盘活存量资产，对已到期的1宗门面实行公开竞租，并对合同到期房屋，续签合同并收取房屋租金及保证金，增加财政收入4.1万。

(三)预算执行和财政工作的特点

1.夯实征管基础，确保财政收入稳步增长。

2018年公共财政收入预计实现1144万元，比上年增长10%，税收占财政收入的比重为77.09%。财政收入增幅较大，主要增长点在税收上。在税收的管理上与税务部门建立和完善了税收征收协调机制，紧盯收入目标，加强重点行业、重点企业税收征管，强化收入薄弱环节和漏洞管理，协力开展税收执法检查，全力以赴保增长，2018年税收完成1229.32万元，比上年增长了17.33%。2018年非税收入实现112.95万元，比上年下降54.49%。

    2.支出幅度收窄

2018年，严格按照中央八项规定精神严控支出。公共财政支出实现3243.02万元，比上年3328.36万元，下降2.56%。严控“三公经费”支出，2018年实际支出19.12万元，较上年支出19.84万元，下降3.7%。

    3.财政保障能力提升

一是确保了政府机关正常运转的资金需要。

二是确保了党委、政府重点工作的资金需要。

三是确保了民生实事的资金需要。

    4.资金监管到位，确保财政资金安全

财政监督成效明显，加大对财政投资项目的评审工作，凡是有财政资金注入的项目必须事先进行评审，事后要对项目资金投入实施专业审计，杜绝财政资金投资风险。一年来财政资金监管到位，经区财政的基础性工作检查，区审计部门的专项审计，区各部门的重点检查和审计，没有发现违纪、违规、违法的收支情况，实现了财政资金的安全。

    5.债务管控严格规范

    严格执行政府性债务管理暂行办法相关规定，强化对政府性债务的举借、使用、偿还、监督及风险控制全过程的管理。政府性债务偿还力度加大,特别注重对外债务的清偿，打造诚信政府形象。没有新增债务，实现政府性债务规模“绿色可控”。

各位代表，过去的一年，我镇财政收入规模、保障能力和管理水平进入“新常态”，但还面临着一些长期性的问题和困难：收入总量仍然较小，财政总体实力偏弱，收支矛盾依然突出；工业基础仍然薄弱，缺乏支柱企业支撑，财政增收压力大；偿债压力大，偿还债务任重道远；管理水平尚待提高，财政秩序有待进一步规范等。破解这些矛盾和问题，是我镇财政的长期任务，需要我们在今后的工作中高度重视，切实加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划的关键之年，综合分析全镇财政经济形势，现将预算编制草案报告如下：

（一）预算编制原则

     1.以收定支、收支平衡为原则。实事求是、积极稳妥安排收入预算，2019年一般公共预算收入预期增长5%，税收收入预期增长6.46%。量入为出，统筹兼顾安排支出预算，预算支出规模控制在财力范围以内，不编列赤字预算。

2.以均衡性和公共性为原则。坚持人员支出优先，兼顾中央、市、区、镇政府决策的民生项目、重点项目以及补短板、扶贫项目和中央环保督查整改项目。

3.以零基预算为原则。从2019年起，当年未执行完的本级预算资金、结转 1年以上的市级资金和2年以上的中央资金上交区财政统筹。

4.以全口径预算为原则。所有收支纳入预算管理。

（二）全镇财政收支预算

2019年全镇一般公共预算收入预计1202万元，增长5%，其中：税收收入939万元，增长6.46%。加上上级转移支付补助1912万元，相应安排支出3114万元。具体安排如下。

1.收入项目主要是：

——增值税240万元。

——营改增386万元。

——企业所得税200万元。

——个人所得税20万元。

——房产税31万元。

——印花税9万元。

——城镇土地使用税36万元。

——契税16万元。

——耕地占用税1万元。

——罚没收入4万元。

——行政事业性收费收入9万元。

——国有资产有偿使用收入30万元。

——其他收入220万元。

    2.支出项目主要是：

    ——一般公共服务支出预算820万元。

    ——文化体育与传媒支出26万元。

    ——社会保障和就业支出预算1170万元。

    ——医疗卫生与计划生育支出预算180万元。

    ——城乡社区支出预算68万元。

    ——农林水支出预算780万元。

    ——住房保障支出预算70万元。

（三）2019年财政工作重点

 1.增强财政保障能力。扎实推进工业振兴行动，支持招商引资，兑现企业财政扶持政策，促进企业尽快落地投产；落实企业减负政策，切实降低企业成本。与此同时，依法征收财政收入，努力完成收入预期，进一步提高收入质量，保持收入增长与经济增长的协调。

 2.加强财政支出管理。建立财政资金监督和跟踪问效机制，提高支出管理精细化水平。坚持“尽力而为、量力而行”的原则，不断优化财政支出结构，着力保工资、保运行、保民生、保法定。实施乡村振兴、支持新型农村集体经济发展，支持脱贫攻坚，补齐农村短板。加大生态保护建设投入，改善城乡生态环境。落实社保、医保、低保等政策，提高社会保障水平。

     3.深化财政管理水平。推行预算公开评审，按照部门职能职责“量身定制”项目经费，加大统筹力度，增强调控效能。推运国库集中支付电子化改革，全面实施自有财力国库集中支付，提高财政资金安全性和使用效率。

     4.强化债务风险管控。建立健全政府债务绿色可控机制，加强对政府债务的监管，强化源头管控，坚持项目区定，确保债务绿色可控。

     5.履行财政监管职能。加强财政投资评审，规范政府采购管理，严控“三公经费”等一般性支出，开展财政绩效评价，定期开展会计信息质量检查，提高财政资金效益。

各位代表！新的时代，新的要求，新的启程。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇委的坚强领导下，在镇人大的监督下，把党的十九大精神全面落实在各项财政工作中，凝心聚力抓好镇委重大决策部署的落地，努力开拓创新，攻坚克难，为全镇经济社会持续健康发展做出新的更大贡献！