重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心2024年度决算公开说明

重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

本单位主要职能：受镇人民政府委托，承担文化旅游、宣传、广播电视、体育、科技培训等方面工作，管理农村文艺演出活动和文化市场，非物质文化遗产搜集、整理等，完成主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

本单位隶属于重庆市铜梁区高楼镇人民政府管理的正科级公益一类事业单位，独立编制机构1个，核定事业编制4名，编制内所需经费纳入财政全额保障。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计84.12万元，支出总计84.12万元。收、支与2023年度相比，增加84.12万元，增长100.0%，主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，收入和支出均为0，本年增长100%，故本年收、支较上年度各增加84.12万元。

2.收入情况。2024年度收入合计84.12万元，与2023年度相比，增加84.12万元，增长100.0%，主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，收入为0，本年增长100%，故本年收入较上年度增加84.12万元。其中：财政拨款收入84.12万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计84.12万元，与2023年度相比，增加84.12万元，增长100.0%，主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，支出为0，本年增长100%，故本年支出较上年度增加84.12万元。其中：基本支出82.89万元，占98.54%；项目支出1.23万元，占1.46%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计84.12万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加84.12万元，增长100.0%。主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，收入和支出均为0，本年增长100%，故本年收、支较上年度各增加84.12万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入84.12万元，与2023年度相比，增加84.12万元，增长100.0%。主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，收入为0，故本年增长100%。较年初预算数减少16.51万元，下降16.4%。主要原因是财政资金紧张，部分预算资金未能全部收入，故本年收入较年初预算减少16.51万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出84.12万元，与2023年度相比，增加84.12万元，增长100.0%。主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，支出为0，故本年增长100%。较年初预算数减少16.51万元，下降16.4%。主要原因是财政资金紧张，部分预算资金未能全部收入，故本年支出较年初预算减少16.51万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出66.44万元，占78.98%，较年初预算数减少16.29万元，下降19.7%，主要原因是财政资金紧张，部分预算资金未能全部收入，我单位严格执行过紧日子要求，故2024年决算数少于年初预算数。

（2）社会保障与就业支出11.61万元，占13.80%，较年初预算数增加1.36万元，增长13.3%，主要原因是根据区财政局决算要求，退休干部慰问经费项目调整至社会保障与就业支出。

（3）卫生健康支出2.76万元，占3.28%，较年初预算数减少1.33万元，下降32.5%，主要原因是2024年度区财政局为优先保障“三保”等重点支出，对我单位部分非紧急、非刚性的项目支出进行了暂缓支出，我单位在职公务员医疗补助缴费等预算资金1.33万元未能全额拨付，最终形成2024年度决算支出低于年初预算。

（4）住房保障支出3.32万元，占3.94%，较年初预算数减少0.25万元，下降7.0%，主要原因一是本年度公积金基数调整；二是事业单位机构改革人员调整，最终形成2024年度决算支出低于年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出82.89万元。其中：人员经费72.86万元，与2023年度相比，增加72.86万元，增长100.0%，主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，支出为0，故本年增长100%。人员经费用途主要包括基本工资津贴补贴、绩效工资、社会保障费、住房公积金等。公用经费10.03万元，与2023年度相比，增加10.03万元，增长100.0%，主要原因是2024年依据财政决算要求，重庆市铜梁区高楼镇人民政府将事业单位划分为重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心等7个账套单独核算，上年度未单独核算，支出为0，故本年增长100%。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

本单位2024年度无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度无因公出国（境）费用、公务车购置费、公务车运行维护费、公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减。本年度培训费支出0.00万元，与2023年度相比，无变化。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金1.23万元；以委托第三方出具报告的方式（如有）开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.项目绩效自评表。

详见附件《重庆市铜梁区高楼镇文化服务中心2024年度项目绩效自评表》。

2.项目绩效自评报告或案例。

我单位未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明。

我单位对2项目进行绩效自评，其中2个已完成年度绩效目标。

（三）财政重点绩效评价情况

我单位无财政重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：田禾

023-45865290