重庆市铜梁区二坪镇人民政府二〇二三年财政预算执行情况和二〇二四年财政预算（草案）的报告

重庆市铜梁区二坪镇人民政府

二〇二三年财政预算执行情况和二〇二四年财政预算（草案）的报告

各位代表：

现将我镇关于2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告，提请大会审查，请各位代表予以审议，并请列席代表提出意见。

我镇2023年的财政工作，在二坪镇党委、政府的领导下，在人大的监督下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加强财政资源统筹，保持必要支出强度，做好全镇重大决策部署财力保障；大力优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线，不折不扣落实过“紧日子”要求，勤俭节约办一切事业；严肃财经纪律，防范化解资金风险，深化财税体制改革，着力服务保障全镇经济社会高质量发展。

2023年财政收支执行情况

2023年，我镇一般公共预算本级收入完成170.59万元，上级转移支付补助收入2512.26万元，动用预算稳定调节基金0万元，收入合计2682.85万元；全年公共财政支出2682.85万元，上解上级支出0万元，支出合计2682.85万元。从总的收支情况可以看出：收支保持基本平衡，实现了当年不挂赤字的目标。

在一般公共预算本级收入中，工商各税完成163.83万元，占本级公共财政收入的96.03%，其中增值税75.61万元，企业所得税5.21万元，个人所得税6.73万元，房产税15.65万元，印花税2.1万元，城镇土地使用税1.00万元，契税1.00万元，城市维护建设税8.87万元，土地增值税1.00万元，耕地占用税39万元。非税收入7.21万元，其中：罚没收入完成0.04万元，国有资源（资产）有偿使用收入7.17万元；在上级转移支付补助中，托底保障收入2059.85万元，专项补助623万元。

2023年我镇可安排支出2682.85万元。其中本级公共财政支出2682.85万元，占总支出100%；其中：一般公共服务支出750.55万元，文化体育与传媒支出53.43万元，社会保障和就业支出330.31万元，卫生健康支出68.61万元，节能环保支出95.34万元，城乡社区事务178.39万元，农林水事务支出789.27万元，交通运输支出283.07，住房保障支出71.71万元，灾害防治及应急管理支出53.17万元，实现了当年财政收支的总体平衡。

2023年全镇财政预算执行运转情况总体上是良好的，全镇财政收支做到平衡，保障了我镇经济建设和各方面事业发展的资金需要，这是镇党委、政府带领全镇人民发展生产的结果，也是全镇人民共同努力的结果。

（一）优化支出结构，全力保障改善民生

将财政资金用在刀刃上，全力保障民生重点项目。加大民生实事项目资金投入，全力支持办好民生实事项目，持续提升人民群众获得感、幸福感、安全感，持续改善农村人居环境，全力保障住房安全、农村饮水、农田水利等项目支出。根据“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”的原则，强化财政预算约束，科学有序推进项目建设，全力保障民生项目支出。

（二）服务“三农”，推动乡村振兴发展

逐步扩大公共财政覆盖农村的范围，继续支持农业基础设施建设，做好水库除险加固等工程建设，实施土地整治，高标准农田建设，大力推进农业生产结构调整及现代农业发展，支持动植物防疫等体系建设，积极落实农村“一事一议”财政奖补工作，支持美丽乡村建设，大力发展村集体产业，壮大村集体经济，拓宽村集体收入，帮助农村脱贫致富，扩大对政策性农业保险投入，加大对“三农”的投入，统筹安排支农资金，确保各项政策落到实处，推动乡村振兴发展。

（三）加大支出控制力度，优化支出结构，确保实现当年财政收支平衡

受疫情等多方面因素影响，收支压力较大，严格控制各项开支成为重中之重。财政所在保障“三保”支出的基础上，大力压减一般性支出；非必要性支出一律暂缓支出，严格按照财经审批程序执行，优化支出结构。坚决压缩“三公”经费，坚决杜绝浪费，牢固树立“过紧日子”思想，做好“过苦日子”准备，把有限的资金用在刀刃上。我镇全年一般预算总收入达2682.85万元，一般预算支出共完成2682.85万元，实现了当年财政收支的总体平衡。

（四）加强财政资金的管理和监督，提高资金的使用效益

我镇按照区要求，落实好对农民的直接补贴工作，深化“收支两条线”和非税收入的征管。推行政府采购制度，规定大宗办公用品的购置一律到区政府采购中心办理和量大接待用品由镇党政办统一采购经主要领导同意后方可领取使用。“三重一大”重大经费的支出，必须经过党委会研究决定，对重大工程建设全部实行招投标管理，保证了资金的严肃性。充分发挥“预算一体化系统”中绩效管理业务模块的支撑作用，扭住绩效目标这个“牛鼻子”，扎实做好预算绩效前端管理工作。2023年，全镇项目支出及部门整体支出绩效目标全程在一体化系统中进行线上申报，切实做到了绩效目标管理全覆盖。

各位代表！2023年，我镇的财政经济工作虽然取得了一定成绩，但仍存在不少困难和问题，预算执行过程中还存在着一些矛盾和问题，主要表现在：一是由于受疫情影响，经济增长乏力，财政收入持续增长难度较大；二是财政支出呈刚性增长态势，民生支出资金需求较大，收支平衡矛盾比较突出；三是财政管理的规范化、科学化、精细化水平和财政资金支出绩效还有待进一步提升。这些问题，我们将求真务实，开拓进取，采取扎实有效措施，认真克服和解决。

二〇二四年财政预算（草案）

2024年全镇财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕镇委，镇政府决策部署，深化财政改革，完善体制机制，加快释放改革红利；优化支出结构，严控“三公”经费，着力增进民生福祉；坚持依法理财，加强内控管理，提高管理水平，为乡村振兴提供坚实保障。2024年我镇预算拟作如下安排：

2024年全镇财政收入预算安排完成2110.20万元，其中：本级税收收入预计完成150.00万元，上级补助收入预计1960.2万元，我镇2024年可安排一般预算支出2110.2万元，主要安排在一般公共服务支出682.24万元，文化旅游体育与传媒支出66.84万元，社会保障和就业支出333.13万元，卫生健康支出93.20万元，节能环保支出103.15万元，城乡社区事务50万元，农林水事务支出664.98万元，交通运输支出31.3万元，住房保障支出75.95万元，灾害防治及应急管理支出9.4万元。

2024年，财政工作任务艰巨，做好财政工作至关重要。为此，我们将采取以下措施确保完成财政各项工作任务。

（一）强化财源施策，促进财政收入增长

一是增强财政助收动力。全力组织全镇财政收入工作，确保完成2024年一般公共预算收入目标，深入挖掘收入线索，尽快形成收入支撑措施，实现财政预算“开门红”。二是高效推动财源建设工作。加强优化营商环境与财源建设联动，坚持“育新”“守旧”两手抓，支持产业发展、设施完善等工作，践行“人人都是营商环境”理念，助力财源发展“稳存量、拓增量”。同时，与参建企业及时对接纳税筹划事宜，发挥重点项目带动作用。三是做好财税工作联动统一。与税务部门协调联动，靠前发力备战税收征管工作，加强对主体税源监管分析，积极挖掘新的税收增长点，破解税收征管中的“跑冒滴漏”，确保税收收入应缴尽缴，强化调度保障税款足额入库，财政收入质量不断提高。

（二）增强民生福祉，全方位落实民生保障
    一是持续增强民生福祉。加大民生服务投入力度，巩固民生改善成果，全力保障重点民生领域支出。二是提升生态宜居整体环境。深入推进污染防治行动，努力实现碳达峰、碳中和目标，强化露天秸秆焚烧、垃圾分类等治理，推动空气质量持续改善。三是落实企业税收“一企一策”优惠政策、房租减免补贴等帮扶政策，为小微企业、个体工商户纾困解难，促进产值增长。

（三）加强资源统筹，提高财政保障能力

一是严格预算执行，硬化预算约束。完善预算执行考核机制，确保全年支出进度按计划进行。统筹全镇财力变动情况，为重大决策提供全面准确依据，保障预算平稳执行。二是从严管理“三公”经费预算。严禁无预算、超预算或从其他资金中调剂安排“三公”经费支出，确保全镇“三公”经费只减不增。三是积极梳理政策，争取区级资金支持。持续梳理市级和区级政策，研究上级资金投向，找准切入点和着力点，协助各办站所积极争取政策扶持和资金支持，进一步增加可用财力规模，提高财政保障能力，实现借力发展。

（四）落实监督管理，保障财政资金安全

一是切实兜牢“三保”底线。足额安排“三保”支出预算，强化资金管理，保障财政负担的基本民生、工资、运转支出等资金准时足额发放，将“三保”工作做到实处，惠及人民。二是完善监督管理机制。坚持将防范财政资金使用风险，堵塞资金安全漏洞作为重要的长期工作来抓，定期开展专项监督检查，全面提升内控管理水平。持续做好预决算公开工作，拓展信息公开范围，更好地接受人大和社会监督。

各位代表，2024年工作任务更加艰巨和繁重，做好2024年财政工作意义重大、责任重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，主动接受人民代表大会依法监督踔厉奋发、勇毅前行，全力以赴做好各项财政工作书写中国式现代化重庆篇章的二坪答卷。