重庆市铜梁区二坪镇人民政府 2019年度部门决算及2020年度预算

重庆市铜梁区二坪镇人民政府

2019年度部门决算及2020年度预算

一、决算信息来源说明

（一）本套决算报表依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，帐证相符、帐实相符、帐表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（二）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总帐及明细帐数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（三）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台帐及相关资料填列。

二、决算汇编基本情况

（一）部门机构情况说明。

2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 9 个，比上年增加2个，分类说明如下：

（二）录入户数说明。

2019年度，本地区部门决算汇编户数共1个，比上年增加0个，分类说明如下：

三、基础数据核对情况

（一）与财政总决算（财政部门）数据对比情况。

1.本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1618.20万元，财政部门拨款对账单1618.20万元，差额0万元。

2.单位本年度政府性基金预算财政拨款收入9.96万元，财政部门拨款对账单9.96万元，差额0万元。

（二）与上年指标核对情况。

1．本年度一般公共预算结转和结余0元，

2．资产情况表本年年初数与上年年末数一致。

3.与上年相比，没有撤销或不再纳入部门决算编报范围的预算单位。

（三）主要指标上下年变动情况说明。

1、政府性基金财政拨款比去年增加100%，主要是今年财政对我镇有安排基金收入，而去年没有。

2、基本支出比去年增加30.65%，主要是本级因机构改革，畜牧受访站并入政府及新进人员，财政支出增大。

3、项目支出比去年减少44.34%，主要是今年减少民政定补支出。

4、货币资金比去年增加12.58%，主要是因机构改革，总预算账金额并入了机关往来账户，银行存款增加。

5、在建工程比去年减少100%，主要是今年按照文件要求村道由村集体入账，镇减少在建工程。

6、独立机构数比去年增加3个，主要是机构改革新增部门。

7、年末实有人数增加6.67%，主要是因机构改革，畜牧受访站并入政府及新进人员。

8、年末其他人员数减少100%，主要是单位司机和炊事员等长聘人员已纳入中介机构管理。

9、退休人员比去年减少100%，主要是退休人员由上级部门收回。

10、车辆数量比去年增加100%，主要是垃圾车等特殊用途辆以前年度未纳入固定管理，本年新增入固定资产。

11、三公经费比去年减少37.13%，主要是严格执行中央八项规定节约支出。

12、公务用车运行费比去年减少5.83%，主要是严格执行中央八项规定节约支出。

13、公务接待费用减少82.08%，主要是从严控制三公经费。

14、会议费比上年增加37.55元，主要是今年增加了重要会议次数。

（四）政府采购数据核对情况。

“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的数据一致。

（五）人员编制数据核对情况。

我单位人员编制与编办人员编制数据一致。

四、报表审核情况

（一）审核情况。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

无

五、部门决算重点情况说明

（一）本地区和本部门年末结转和结余为负数的原因说明：本部门无。

（二）本地区和本部门“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。根据政府科目收支书定义，民政优抚对象定补、义务兵优待金、医疗补助、救济费、遗嘱补助、村干部补贴、高校生到村任的职生活补助、行政事业人的医疗垫底资金等应在“对个人和家庭的补助”中列报221.12万元。

（三）本地区和本部门“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明。

（四）经费差额表和调整表使用情况。主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况，需进行详细说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

（五）本地区和本部门“收入决算表”中其他收入的具体构成情况。

（六）本地区和本部门“支出明细表”中“其他工资福利支出”的开支情况。机关行政参公单位人员平时考核奖支出共计654069.09元。

（七）“支出决算明细表”中，本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。

（八）根据“单位自聘人员情况表”对本地区和本部门预算单位编外长聘人员有关情况进行说明。

（九）本地区和本部门“资产负债表”及“资产情况表”中指标异常情况。其中，应对“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款重大、特殊事项进行简要补充说明。   

（十）本地区和本部门“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。本部门“三公”经费预算数18万元（其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费用6万元），“三公”经费实际支出数13.32万元（其中：公务用车运行维护费11.76万元，公务接待费1.56万元）。公务用车运行维护费与去年相比减少0.73万元，比上年减少5.83%；公务接待费与去年相比减少7.14万元，比去年下降82.09%。

六、调整预算数备案说明

本单位“收入支出决算总表”中调整预算数小于年初预算数。

七、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响

涉及党和国家机构改革的地区和部门，对机构改革后预算、财务、决算等调整情况进行说明，重点说明与部门决算相关的机构人员、资产负债、上下年指标衔接等情况。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）工作开展情况

1、积极组织编报绩效目标。我镇在编制2019年部门预算时，要求有项目的单位对重点项目编报绩效目标并进行支出绩效评价工作，编制项目绩效目标。

2、加强预算编制绩效管理。强化项目绩效目标。对单位申报的预算项目进行全面的梳理、加强审核、合理保障、所有项目必须有明细的资金测算，对无具体的内容，无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。在编制项目预算时，全部要求编制绩效目标 ，由预算单位在申请项目时填报详细的绩效信息，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等，作为项目审核的依据。

（二）、存在问题

人员素质有待提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，加上缺乏系统培训，无论财政部门内部人员还是预算单位人员，对预算绩效认识不到位，对预算绩效业务不熟悉。

（三）下一步改进建议

加强培训指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和预算单位绩效评价人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

九、其他需要说明的情况

无

十、部门决算管理工作

（一）部门决算工作情况总结。

一、领导重视是做好我镇财政决算编审工作的关键。

财政决算是我镇预算执行情况的全面总结，也是我镇社会经济运行状况的综合反映，涉及方方面面，需要各级领导认真重视。我镇历年来都把财政决算编审工作当作一件大事来抓。

二、扎实地做好财政决算编审基础工作，以严谨认真的科学态度贯穿决算工作始末。

1、做好决算前的收支对账工作。首先，与各行政事业单位核对财政拨款数，确保总会计账、证、表之间核对衔接一致，以保证决算基础数字真实、准确，这是编制高质量决算的坚实基础;其次，财政与银行、税务部门核对收入，如果发现问题，应及时纠正，确保财政报表、税务报表及国库报表的一致性。最后，与预算科核对预算指标，还要按照有关文件精神，正确计算我区各项上解、返还及转移支付额。并在结算之前与区财政局国库科、预算科核对有关数据，确保体制数字的真实、准确，避免遗漏和错误。

2、逐步完善财政决算编审系统，有利于财政决算编审质量的提高。财政决算编审工作不仅量大、琐碎、复杂，而且涉及范围广。决算报表系统的逐步完善对编审工作高效优质的完成十分有效。

3、严把审核环节，提高基层单位的决算编制质量。认真审查基层报表，严把质量关，与总会计的拨款数、上年度决算结余数进行核对，保证数字间逻辑关系的正确性。

（二）对部门决算管理的意见和建议。

财政决算编审的有效性和实用性有待于进一步提高。部分财政数据提取未能完整。

二O二0年财政预算

2020年全镇财政工作的指导思想：紧紧围绕镇委，镇政府决策部署，主动适应财政工作新常态，深化财政改革，完善体制机制，加快释放改革红利；优化支出结构，严控“三公”经费，着力增进民生福祉；坚持依法理财，加强内控管理，提高管理水平，为全面建成小康社会提供坚实保障。2020年我镇预算拟作如下安排：

2020年全镇财政收入预算安排完成1905.00万元，其中：本级税收收入预计完成633.00万元，非税收入预计完成26.24万元，上级补助收入预计1160.00万元，动用预算稳定调节基金81.26万元，减去预计上解支出300.00万元，按照收支平衡原则，我镇2020年可安排一般预算支出1600.50万元，主要安排在一般公共服务支出468.00万元，文化体育与传媒支出30.50万元，社会保障和就业支出480.00万元，医疗卫生支出90万元,城乡社区事务42.00万元,农林水事务支出368.00万元，住房保障维支出80.00万元，灾害防治及应急管理支出42.00万元。

2020年，财政工作任务艰巨，做好财政工作至关重要。为此，我们将采取以下措施确保完成财政各项工作任务。

（一）加快经济发展，为镇财政培植充裕的财源，拓宽增收渠道。

经济决定财政，解决当前镇财政困难问题，最根本的出路在于发展乡镇经济。因此，要牢牢抓住发展这一要务，积极探索发展经济的新路子，因地制宜、培植后续财源。根据全区的统一规划与布局，充分利用地域优势、资源优势和已有的政策优势，大力推进产业结构调整，积极支持特色产业，推动产业升级，形成新的经济增长点；拓展财源建设空间，加大乡镇财源建设力度。促进乡镇经济和社会各项事业持续、协调发展。

（二）、优化支出结构，保证重点支出，促进经济发展，维护社会和谐稳定。
   一是优先保证民政优抚、弱势群体救助及救灾、扶贫开发等支出的需要，切实将资金落到实处。二是保证镇、村两级干部工资、福利待遇按时、足额发放，确保政权运转正常。三是加大对“三农”的投入，要重点保证农业支出需要，加快农村基础设施建设，推动农村经济结构调整，促进农业增产、农民增收，为新农村建设打下基础。四是加大重点基础设施项目建设的资金投入，保证政府民生工程顺利实施。五是统筹兼顾，协调好其他各项建设事业资金的需要，维护社会和谐稳定。六是要完善各项规章制度，严格控制“三公”经费和行政运行经费。坚持有保有控和厉行节约，，把会议费、接待费、车辆运行费等公用经费控制在预算指标内，管好用活财政资金；七是加强预算外收入管理，进一步完善和规范“收支两条线”制度，清理整顿各项行政事业性收费，取消不合法、不合理的收费项目，切实减轻农民负担。

（三）认真贯彻落实“三农”政策，及时足额兑现农民补贴,积极推进乡村振兴计划建设进度。

农业的发展是关系到国民经济全局的重要任务，为此我们必须做到：一是要加大支农发展资金的投入力度，多渠道筹集资金投入到农业生产发展上，保证财政支农项目资金按时到位。二是要坚持以科学发展观统领经济社会发展全局,把人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题作为工作的出发点和归宿，积极落实惠农补贴政策，规范涉农补贴资金发放。建立健全社会保障体系，做好城镇低保、农村低保、农村养老、五保供养等工作，加大农村合作医疗资金投入。大力支持教育事业发展，认真落实农村义务教育经费，加大对普通高中、中等职业学校等家庭困难学生的资助力度。真正体现发展为人民，努力让全镇人民共享改革发展的成果。三是要着力整顿和规范收入分配级次，逐步缩小收入差距。

各位代表，新任务要求新的作为，2020年财政工作将在镇党委、政府的领导下，科学谋划、依法理财、主动服务，为我镇的发展提供保障与支撑。

重庆市铜梁区二坪镇人民政府

二0二0年一月十二日

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