| [ 索引号 ] | 11500224450631782C/2021-00111 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 其他 | [ 体裁分类 ] | 其他公文 |
| [ 发布机构 ] | 铜梁区白羊镇 | ||
| [ 成文日期 ] | 2021-02-19 | [ 发布日期 ] | 2021-02-19 |
重庆市铜梁区白羊镇2019年度部门决算填报说明
重庆市铜梁区白羊镇2019年度部门决算填报说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”、“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数字表”、“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
二、决算汇编基本情况
（一）机构情况说明。
2019年度，纳入本地区（本部门）部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增加（减少） 0 个，分类说明如下：
项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 | |
合 计 | ||||
一、按单位基本性质 | ||||
行政单位 | ||||
事业单位 | ||||
其他 | 1 | 0 | ||
二、按执行会计制度 | ||||
行政单位 | 1 | 0 | ||
事业单位（含行业） | ||||
民间非营利组织 | ||||
企业 | ||||
三、按预算管理级次 | ||||
省级单位 | ||||
地（市）级单位 | ||||
县级单位 | ||||
乡镇级单位 | 1 | 0 | ||
四、按事业单位分类 | — | |||
行政类 | 1 | — | ||
公益一类 | — | |||
公益二类 | — | |||
生产经营类 | — | |||
暂未明确类别 | — | |||
（二）录入户数说明。
2019年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增加（减少）0个，分类说明如下：
项目 | 数量 | 比上年增减 | 变动原因说明 |
合 计 | |||
一、单户表 | |||
二、行政单位汇总录入表 | |||
三、事业单位汇总录入表 | |||
四、经费自理事业单位汇总录入表 | |||
五、乡镇汇总录入表 | 1 | 0 | |
六、其他单位汇总录入表 | |||
七、经费差额表 | |||
八、调整表 | |||
九、叠加汇总表 |
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1. 财政拨款核对情况
（1）本单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入2038.24万元，财政部门拨款对账单2038.24万元，差额0万元。
（2）本单位本年度政府性基金预算财政拨款收入114.84万元，财政部门拨款对账单114.84万元，差额0万元。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。
2．资产负债简表指标本年年初数与上年年末数一致的。
3．资产情况表本年年初数与上年年末数一致。
4.与上年相比，无撤销或不再纳入部门决算编报范围的预算单位。
5.主要指标上下年变动幅度超过20%，其中，机构指标上下年变动幅度超过5%的，人员指标上下年变动幅度超过2%的,核实并分别说明原因。
指 标 | 行次 | 本年度 | 上年度 | 比上年增减 | 增减％ | 原因 |
栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
一、年度收支情况（单位：元） | 1 | — | — | — | — | — |
1.本年收入 | 2 | 21,530,776.11 | 17,828,669.40 | 3,702,106.71 | 20.76 | 人员增加
|
其中：一般公共预算财政拨款 | 3 | 20,382,399.72 | 16,861,887.82 | 3,520,511.90 | 20.88 | 人员增加 |
政府性基金预算财政拨款 | 4 | 1,148,376.39 | 966,781.58 | 181,594.81 | 18.78 | 敬老院维修及扶贫项目支出增大 |
*事业收入 | 5 | |||||
事业单位经营收入 | 6 | |||||
*其他收入 | 7 | |||||
2.本年支出 | 8 | 21,530,776.11 | 18,329,492.40 | 3,201,283.71 | 17.47 | 人员增加 |
其中：基本支出 | 9 | 16,053,812.01 | 7,808,247.21 | 8,245,564.80 | 105.60 | 人员增加以及短支冲超支 |
（1）人员经费 | 10 | 10,663,031.27 | 5,803,675.65 | 4,859,355.62 | 83.73 | 新进人员以及兽防站并到政府人员增加 |
（2）日常公用经费 | 11 | 5,390,780.74 | 2,004,571.56 | 3,386,209.18 | 168.92 | 预算短支，冲历年超支，人员增加
|
项目支出 | 12 | 6182417.06 | 10,521,245.19 | -5,044,281.09 | -41.24 | 项目减少 |
其中：基本建设类项目 | 13 | 1,599,490.59 | 1,808,900.46 | -209,409.87 | -11.58 | 项目减少 |
事业单位经营支出 | 14 | |||||
3.年末结转和结余 | 15 | |||||
其中：一般公共预算财政拨款 | 16 | |||||
政府性基金预算财政拨款 | 17 | |||||
二、年末资产负债信息（单位：元） | 18 | — | — | — | — | — |
1.货币资金 | 19 | 3,698,163.08 | 3,688,299.76 | 9,863.32 | 0.27 | 无 |
2.财政应返还额度 | 20 | |||||
3.房屋 | 21 | 382,927.22 | 732,031.00 | -349,103.78 | -47.69 | 计提折旧 |
4.车辆 | 22 | 308,413.53 | 1,275,083.30 | -966,669.77 | -75.81 | 计提折旧 |
5.在建工程 | 23 | |||||
6.借款 | 24 | |||||
7.应缴财政款 | 25 | |||||
8.应付职工薪酬 | 26 | |||||
三、年末机构人员情况（单位：个、人） | 27 | — | — | — | — | — |
1.独立编制机构数 | 28 | 10 | 7 | 3 | 42.86 | 机构改革增加 |
2.独立核算机构数 | 29 | 2 | 2 | |||
3.年末实有人数 | 30 | 48 | 45 | 3 | 6.67 | 兽防站人员合并以及新进人员 |
在职人员 | 31 | 48 | 45 | 3 | 6.67 | 兽防站人员合并以及新进人员 |
其中：行政人员 | 32 | 18 | 20 | -2 | -10.00 | 人员调出 |
参照公务员法管理事业人员 | 33 | 3 | 3 | |||
非参公事业人员 | 34 | 27 | 22 | 5 | 22.73 | 兽防站人员合并 |
离休人员 | 35 | |||||
退休人员 | 36 | |||||
4.年末其他人员数 | 37 | 4 | 1 | 3 | 300.00 | 临工变动 |
5.年末学生人数 | 38 | |||||
四、补充资料（单位：元） | 39 | — | — | — | — | — |
1.固定资产情况 | 40 | — | — | — | — | — |
房屋面积（平方米） | 41 | 2,479.84 | 2,100.00 | 379.84 | 18.09 | 兽防站资产移交合并 |
车辆数量（辆） | 42 | 5 | 5 | |||
2.“三公”经费支出 | 43 | 141,674.88 | 169,337.75 | -27,662.87 | -16.34 | 无 |
其中：因公出国（境）费 | 44 | |||||
公务用车购置及运行维护费 | 45 | 114,257.88 | 81,026.75 | 33,231.13 | 41.01 | 公务车故障增加维修费增加 |
其中：公务用车购置费 | 46 | |||||
公务用车运行维护费 | 47 | 114,257.88 | 81,026.75 | 33,231.13 | 41.01 | 公务车故障增加维修费增加 |
公务接待费 | 48 | 27,417.00 | 88,311.00 | -60,894.00 | -68.95 | 无 |
3.培训费 | 49 | |||||
4.会议费 | 50 | 11,810.00 | 25,740.00 | -13,930.00 | -54.12 | 会议减少，会议费减少 |
5.机关运行经费 | 51 | 4,832,172.74 | 1,495,023.14 | 3,337,149.60 | 223.22 | 人员支出增加，办公费用增加 |
6.年初预算数 | 52 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 53 | 21,530,776.11 | 18,940,000.00 | 2,590,776.11 | 13.68 | 预算增加收入增加 |
本年支出合计 | 54 | 21,530,776.11 | 18,940,000.00 | 2,590,776.11 | 13.68 | 预算增加收入增加 |
年末结转和结余 | 55 | |||||
7.调整预算数 | 56 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 57 | 21,530,776.11 | 17,828,669.40 | 3,702,106.71 | 20.76 | 人员增加 |
本年支出合计 | 58 | 21,609,047.11 | 18,407,763.40 | 3,201,283.71 | 17.39 | 人员增加 |
年末结转和结余 | 59 | |||||
注：1.本表反映单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各单位均需填报本表。 | ||||||
2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 | ||||||
3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 | ||||||
4.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余。 | ||||||
5.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 | ||||||
（三）政府采购数据核对情况。
“政府采购情况表”与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”的差异金额及原因。无差异。
四、决算数据其他需要说明的情况
1.本单位“其他决算表”中无其他收入。
2.本单位年末结余分配未转入其他。
3.本单位年末结转和结余未零。
4.本单位“项目支出决算明细表”中未列支“工资福利支出”，“对个人和家庭的补助” 1、中央和地方自然灾害救助128300元。2、村官及村社区五职干部工资2130946元。3、危房搬迁补助135000元。4、农村临时救助112100元。5、敬老院人工工资232250元。6、义务兵优待抚恤金86922元。
5.本单位“支出明细表”中“其他工资福利支出” 其他工资福利支出包括人员公休假工资，行政参公平时考核奖共计589197元。
6.“支出决算明细表”中，商品和服务支出－其他商品和服务支出中包含单位职工伙食费和政府燃气费、养老服务站运行经费、机关干部体检费等，其中职工用餐费用290000元，养老服务站运行经费70000元，体检费69370元，其他219825.2元。
7.本单位“三公”经费总额为155000元，其中公务用车运行维护费114257.88元，公务接待费27417元。与年初预算公务用车运行维护费180000元相比，今年公车运行维护费减少了65742.12元，主要原因是公务用车运行减少。与年初预算公务接待费80000元相比，今年公务接待费减少了52583元，主要原因是厉行中央八项规定，今年公务接待次数减少，标准降低。本年单位未购置公务用车，公车保有量为5辆，无因公出国（境）团组数及人数，公务接待137次，人数685人。
8.本单位2019年行政单位机关运行经费为4832172.74元，较上年1495023.14元，增加3337149.6元，原因是今年人员有增加，日常公用经费就有所增加，预算短支冲超支。
9. 本单位2019年编外长聘人员人数为4人，其中驾驶员2名，伙食团1名，其他1名，长聘人员经费来源全部通过预算资金。
五、调整预算数备案说明
本部门“收入支出决算总表”中调整预算数等于年初预算数调整预算数等于决算数，财政拨款预算调整0元，其中政府性基金预算财政拨款调整1148376.39元。
六、党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响
涉及党和国家机构改革的地区和部门，对机构改革后预算、财务、决算等调整情况进行说明，重点说明与部门决算相关的机构人员、资产负债、上下年指标衔接等情况。
无。
七、预算绩效管理工作开展情况
本部门预算绩效管理范围主要为民政定补优抚对象资金，城市维护管理等。强化绩效目标，每年在进行申报时对项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细资金测算，全部制定绩效目标，推进项目支出标准体系建设，对可量化支出项目核定统一支出标准，推进预算编制的精细化。在预算编制环节，加强预算执行监管和执行结果评价，重点审查资金是否符合规定支出范围，普遍开展单位自我评价。由于预算绩效管理工作技术性较强，预算项目存在较大差别，预算指标体系建立难度较大，传统的人为估算因素还仍较大，存在很多尚待改进之处。预算绩效评价结果运用困难，以后如何运用会是财政绩效评价工作的难点。尽管目前还有诸多问题和困难，但还是要加强预算绩效管理工作，开展绩效运行跟踪全过程监控，认真组织财政支出绩效评价工作，强化结果运用。
我镇纳入财政绩效评价的财政支出项目总体评价优良，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，在扶贫救助、城市维护等方面发挥了积极作用，基本实现了财政支出的目的，但在实施过程中，还是有绩效理念不牢固、管理制度不完善、项目监管不到位、资金使用不规范、预算执行进度偏慢、预算绩效管理有待进一步完善。
八、其他需要说明的情况
（一）本地区和本部门决算审核发现的需要单独进行说明的特殊情况和主要问题。
无。
（二）本部门其他需要说明的问题。如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项等。
无。
九、部门决算管理工作
（一）部门决算工作情况总结。
年初，我们按照区里提出的财政工作目标，按照“乡财区管”的要求，制定了对财政收入任务、税收占财政收入的比重、偿还政府性债务、“三金”追债变现任务等工作的目标考核办法，进一步强化了财政职工的工作责任感。我们按照镇党委提出的建设“工业大镇”的目标要求，在招商引资、调整产业结构、加快基础设施建设等方面做了大量工作，培植了财源，为财政增收奠定了基础。全力配合有关部门，积极储备并向上申报城镇基础建设等项目，为争取上级更大的扶持支持、培育新生，财源把握先机。我们在抓好财政收入的同时，积极向上级汇报，反映我镇在财政运转上的困难情况，得到了上级部门的大力支持，收到了较好的效果，极大地缓解了我镇财政压力，确保了机构的正常运转。在决算前做好收支对账工作，与财政局核对财政拨款数，确保总会计账、证、表之间核对衔接一致，以保证决算基础数字真实、准确；其次与银行核对存款；最后与财政局核对预算指标，按照有关文件正确处理指标与账务。在做部门决算工作中，要严把质量关，与总会计的拨款数、上年度决算结余数进行核对，保证数字之间逻辑关系的正确性。对各项数据反复核对，发现问题及时纠正，确保数字的真实准确。财政决算工作人员填制收支各种表格、预算调整及乡镇财政的有关报表。最后审核所有表格中的数字、表间逻辑关系及填报口径等事宜，确保财政决算工作的质量。
（二）部门决算工作下一步计划。
认真做好会计记账工作，做好总会计科目衔接工作；结合政府收支分类做好总账工作。进一步完善财政决算的基础工作，提高领导对部门决算工作的重视程度，用高质量的数据完成部门决算工作。
（三）对部门决算管理的意见和建议。
无。
中国政府网
