重庆市铜梁区大庙镇司马小学2020年度决算公开说明

  重庆市铜梁区大庙镇司马小学

2020年度决算公开说明

一、单位基本情况

重庆市铜梁区大庙镇司马小学属于事业编制单位，执行中小学会计制度，单位预算级次为一级预算单位，主要职能：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

    1、总体说明。本部门2020年度收入总计445.88万元，支出总计445.88万元。与2019年决算数相比，收支增加21.20万元，增长5%，主要原因是人员及建设项目增加。

  2.收入情况。本部门2020年度收入合计438.44万元，较上年决算数增加15.20万元，增长3.6%，主要原因是人员经费及项目经费增加。其中：财政拨款收入436.19万元，占99.5%，事业收入2.25万元，占0.5%，年初结转和结余7.44万元。

  3.支出情况。2020年度支出合计426.19万元，较上年决算数增加8.95万元，增长2.1%，主要原因是人员及建设项目增加。其中：基本支出371.93万元，占87.3%；项目支出54.27万元，占12.17%。  

  4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余19.68万元，较上年决算数增加12.24万元，增长164.5%，主要原因是年末有项目资金未支付成功。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
     2020年度财政拨款收、支总计443.63万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加27.33万 元，增长6.6%。主要原因是人员工资调标及办公设备的购置。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入436.19万元，较上年决算数增加21.33万元，增长5.1%。主要原因是人员工资调标及办公设备的购置。较年初预算数 增加74.37万元，增长20.6%。人员工资调标及办公设备的购置。此外，年初财政拨款结转和结余7.44万元。

     2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出423.94万元，较上年决算数增加15.08万元，增长3.7%。主要原是工资调标及办公设备的购置。较年初预算数增加62.12万 元，增长17.2%。主要原因是工资调标。

     3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余19.68万元，较上年决算数增加12.24万元，增长164.5%，主要原因是年末有项目资金未支付成功。

     4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出304.56万元，占71.8%，较年初预算数增加55.37万 元，增长22.2%，主要原因是在职人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出85.12万元，占20.1%，较年初预算数增加7.10万 元，增长9.1%，主要原因是增加了社会保障支出。

（3）卫生健康支出19.89万元，占4.7%，较年初预算数减少0.55万 元，下降2.7%，主要原因是增加了卫生健康支出。

（4）住房保障支出14.37万元，占3.4%，较年初预算数增加0.20万 元，增长1.4%，主要原因是增加了住房保障支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2020年度一般公共财政拨款基本支出371.93万元。其中：人员经费333.15万元，较上年决算数减少7.57万元，下降2.2%，主要原因人员的变动。公用经费38.78万元，较上年决算数增加6.54万元，增长20.3%，主要原因是办公设备及教育教学设备购置增。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。  

    三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%。 较上年支出数增加0.00万 元，增长%，未发生接待费用。 公车按要求上交到机关事务局，未发生运行维护费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本年度未安排单位人员出国。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算增加0.00万元，较上年支出增加0.00元，本年未购置公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是按要求公车上交机关事务局。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是.较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本年度没有公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。本年度培训费支出 1.68万元，较上年决算数减少0.33万元，下降16.4%，主要原因是培训人数的减少。

（二）国有资产占用情况说明。因我单位为财政全额拨款单位，资产未纳入部门决算报表。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度本部门政府采购支出总额63.78万元，其中：政府采购货物支出8.33万元、政府采购工程支出55.45万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金 额63.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 63.78万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学校办公设备及教育教学设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金12万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，改善了学校办学条件，促进学校可持续发展，学生身体素质得到了提高，达到了项目绩效目标。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

    2.绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

本单位未有区财政局委托第三方开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护  费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-45620455

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