重庆市铜梁职业教育中心2020年度部门决算情况说明

重庆市铜梁职业教育中心

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

  （一）职能职责

重庆市铜梁职业教育中心主要进行实用型技术人才培养和中等职业高中学历培训，为当地经济和社会发展提供新型实用技术型人才。

  （二）机构设置

重庆市铜梁职业教育中心内设8个职能部门，分别是党政办公室、教务处、学生工作处、产教融合发展处、规划发展处、财务资产处、后勤基建处、团委妇委工会处。

说明：根据区政府等青少年综合实践基地服务中心自2020年1月1日，不再由我单位代管，单独分立，独立核算。

  （三）单位构成

  从预算单位构成看，本部门2020年度为一级预算单位，无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计15,749.90万元（含年初结转和结余80.05万元），支出总计15,749.90万元（含年末结转和结余9018.68万元）。收支较上年决算数增加4,155.85万元、 增长 35.8%，主要原因是项目收入变化较大，三期工程建设处于主要建设阶段，政府性基金预算财政拨款收入1亿元，较上年大幅增加。

2.收入情况。2020年度收入合计15,669.85万元，较上年决算数增加5,964.93万元，增长61.5%，主要原因是项目收入变化较大，项目-三期工程建设处于主要建设阶段，政府性基金预算财政拨款收入1亿元，项目-2020年市级项目建设财政拨款325万元。其中：财政拨款收入15,619.85万元，占99.7%；事业收入50.00万元，占0.3%。此外，年初结转和结余80.05万元。

3.支出情况。2020年度支出合计6,731.22万元，较上年决算数减少4,161.60万元，下降38.2%，主要原因是项目建设支出减少：（1）三期工程建设处于主要建设阶段，2019年三期工程基建支出4810万元，2020年该项目支出1435万元，减少3375万元；（2）2019年市级示范校建设项目支出538万元，已建设完毕，2020年无该该项目支出，减少538万元。其中：基本支出 3,948.07万元，占58.7%；项目支出2,783.15万元，占41.3%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余9,018.68万元，较上年决算数增加8,317.45万元，增长1186.1%，主要原因是项目进度较慢，未达到支付进度：（1）三期工程建设项目处于主要建设阶段，2020年政府性基金预算财政拨款收入1亿元，本年度支付1435万元，结余8565万元；（2）市级项目-2020年改善办学条件收入325万元，本年支出1.2万元，结余323.8万元；（3）市级项目-骨干专业及现代学徒制项目收入130万元，2020年未达到支付条件，结余130万元。100JIAN      

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计15,699.90万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加4,168.34万 元，增长36.1%。主要原因是项目收入变化较大，三期工程建设处于主要建设阶段，政府性基金预算财政拨款收入1亿元，较上年大幅增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入5,619.85万元，较上年决算数减少4,022.59万元，下降41.7%。主要原因是三期工程建设项目预算调整，由上年度的一般公共预算财政拨款调整为政府性基金财政拨款。较年初预算数增加545.08万元，增长10.7%。主要原因是：（1）青少年公共实训基地独立及2020年新招进编人数变动，导致基本支出变动；（2）市级项目-2020年-2020年改善办学条件收入325万元、市级项目-骨干专业及现代学徒制项目收入130万元，2020年均未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余80.05万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出5,246.10万元，较上年决算数减少5,101.12万元，下降49.3%。主要原因是（1）三期工程建设处于主要建设阶段，2019年三期工程基建支出4810万元，2020年该项目主体工程支出1435万元，减少3375万元；（2）2019年市级示范校建设项目支出538万元，已建设完毕，2020年无该项目支出，减少538万元。其中：基本支出 3,948.07万元，占58.7%；项目支出2,783.15万元，占41.3%。较年初预算数增加171.33万 元，增长3.4%。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余453.80万元，较上年决算数增加81.90万元，增长22%，主要原因是市级项目建设进度较慢，未达到支付节点，其中：市级项目-2020年改善办学条件收入325万元，本年支出1.2万元，结余323.8万元；（3）市级项目-骨干专业及现代学徒制项目收入130万元，2020年未达到支付条件，结余130万元。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4,458.32万元，占85%，较年初预算数增加176.90万 元，增长4.1%，主要原因是2020年新招进编人数变动，导致人员经费支出小幅变动；招生规模扩大，公用经费支出增加。

（2）社会保障与就业支出438.09万元，占8.4%，较年初预算数增加10.10万 元，增长2.4%，主要原因是2020年新招进编人数变动，导致人员经费支出小幅变动。

（3）卫生健康支出186.68万元，占3.6%，较年初预算数减少7.89万 元，下降4.1%，主要原因是根据社保部门要求，社保缴费比例降低所致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出3,948.07万元。其中：人员经费3,160.37万元，较上年决算数增加68.05万 元，增长2.2%，主要原因是2020年新招进编人数变动，导致人员经费支出小幅变动；招生规模扩大，贫困学生补助增加。人员经费用途主要包括：在编人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、公务员医疗补助、住房公积金、医疗费及其他社会保障缴费、在编职工工资福利及对学生及职工个人家庭补助。公用经费787.70万元，较上年决算数增加103.57万元，增长15.1%，主要原因是学校部分维修项目有所调整，招生规模扩大，各类学生活动费用有所变化、学生实习实作专用材料费等公用经费支出增加所致。公用经费用途主要包括：学校开展教育教学、校内外实习实训、师资培训、设施设备购置和校舍维护修缮、聘用人员经费等维持学校正常运行的各项经常性支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

  2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余8,564.88万元。本年收入10,000.00万元，较上年决算数增加10,000.00万元；本年支出1,435.12万元，较上年决算数增加952.01万元，增长197.1%， 主要原因是三期工程建设项目预算调整，由上年度的一般公共预算财政拨款调整为政府性基金财政拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计5.47万元，较年初预算数减少5.63万元，下降50.7%；较上年支出数减少5.38万 元，下降49.6%，主要原因是：主要原因是疫情,上半年车辆使用时间减少,公务接待量大幅减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2020年度未发生公务车购置费。

本单位2020年度公务车运行维护费5.25万元，主要用于教职工、学生各种活动接送等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

费用支出较年初预算数减少0.25万元，下降4.5%，较上年支出数减少0.10万元，下降1.9%，主要原因是受2020年疫情影响，学校外出活动减少，用车量减少。

公务接待费0.22万元，主要用于接待接受政府相关部门检查指导工作发生的接待支出，相关院校业务合作等接待支出。费用支出较年初预算数减少5.38万元，下降96.1%，较上年支出数减少5.28万元，下降96%，主要原因是受2020年疫情影响，学校接待活动大幅减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待3批次23人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费36.57元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.25万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

本单位2020年度未发生会议费。

本年度培训费支出 50.15万元，较上年决算数增加8.52万元，增长20.5%，主要原因是核算不准确，包含的学生军训培训18万元不应在培训列示。不考虑学生军训费18万元，则本年度实际培训32万元，较上年减少9.6万元，主要原因是受2020年疫情影响，教职工外出培训活动减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，应急保障用车1辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额399.96万元，其中：政府采购货物支出399.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额399.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 399.96万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购校园信息化建设、党建会议室装修、道路改造及其他小型维修改造项目、学生床上用品采购、教育教学设施设备采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门15个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评15项，涉及资金11744万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

无

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-45670915

重庆市铜梁职业教育中心2020年部门决算公开报表.xls